Азбука должника

Мы всегда стараемся писать просто и понятно, но есть юридические термины, без которых не обойтись, когда речь идет о защите активов. Теперь они вам не страшны. Представляем первый в мире…

А Б В Г Д Е Ё Ж З И Й К Л М Н О П Р С Т У Ф Х Ц Ч Ш Щ Ъ Ы Ь Э Ю Я

Наемный управленец, который прошел курсы повышения квалификации и разбирается в банкротствах на уровне профи. Каждый арбитражный управляющий должен состоять в саморегулируемой организации управляющих.

Управляющие контролируют должника при банкротстве. По закону они должны сделать все, чтобы удовлетворить требования кредиторов, но в жизни все сложнее.

Считаем: вступительный взнос в организацию управляющих ― 200 тысяч, еще в среднем по 60 тысяч нужно платить ежегодно. Плюс арбитражный управляющий обязан каждый год покупать страховку на свою деятельность и платить налоги.

Итого: чтобы получать профит от своей работы, на практике управляющий вынужден становиться либо на сторону кредитора, либо на сторону должника. Это квалифицированный наемник на войне должников и кредиторов. Иногда случается, что арбитражный действует в собственных интересах.

Вы можете встретить в судебных актах такие термины, как «конкурсный управляющий» или «финансовый управляющий». На самом деле это тоже арбитражный управляющий. Если речь идет о банкротстве физлиц, то управляющий называется финансовым. В банкротстве юрлиц много стадий, и на каждой из них управляющий называется по-своему. На этапе наблюдения привлекают временного управляющего. Финансовым оздоровлением занимается административный управляющий, внешним управлением ― внешний. Конкурсным производством ― (бинго!) конкурсный. От того, каким именно процессом занимается управляющий, зависит его заработок.

Главное, что нужно знать должнику об управляющих ― как назначить своего и не потерять его. В общих чертах, план такой: сами инициируете банкротство. Обеспечиваете себе большинство в собрании кредиторов. В противном случае вашего арбитражного управляющего могут сместить возмущенные кредиторы. Лояльного управляющего трудно найти и легко потерять. Вот здесь мы рассказываем, как это происходит.

Согласны, это звучит страшно. Но ничего необычного в банкротстве нет: где сделки, там и долги. Еще в «Русской правде» можно найти упоминания о должниках, а это, на минуточку, XII век. Современный закон о банкротстве действует с 2002 года. Обанкротиться может как физлицо, так и юрлицо.
Юристы и управляющие шутят, мол, любое банкротство — это перекладывание денег из одного кармана в другой. Если на банкротство подал кредитор, то он пытается залезть в карман к должнику. Если должник сам инициировал банкротство, то его цель ― спрятать активы туда, где их не найдут, то есть в потайной карман.

Тот, кто определял деятельность должника в трехлетний период, предшествующий появлению признаков банкротства. Принципиальных моментов тут два: кто может определять деятельность компании и что такое признаки банкротства?

Вот кого суды чаще всего признают КДЛ:

● руководителя должника (гендира),
● организации, которым подчинялся должник,
● акционеров с долей более 50 %,
● высший менеджмент (главбуха, финансового директора и др.),
● тех, кто в силу своей должности мог отдавать указания руководителям должника,
и самое интересное:
● тех, кто мог получить выгоду из недобросовестного поведения руководства должника (например, одноклассник директора или его теща. Или даже одноклассник тещи директора). И такие случаи нам известны.

Теперь о признаках несостоятельности. Они могут быть объективными и субъективными.

Когда по балансу долгов у вас больше, чем активов, – это объективный признак. Субъективный признак банкротства ― просроченный долг от 300 тысяч рублей. Считается, что если выплата просрочена более чем на 3 месяца, то должник не в состоянии расплатиться с кредитором и должен признать себя банкротом.

Часто бывает, что неплатежеспособность настает задолго до начала процесса банкротства компании. То есть КДЛ может оказаться даже тот, кто стоял у руля компании за 5–6 лет до суда.

Если активов компании не хватит для того, чтобы рассчитаться с кредиторами, то взыскать ее долг можно с КДЛ. Это называется «субсидиарной ответственностью».

Это денежное выражение суммы активов, которые удалось найти у должника на финальном этапе банкротства. Чтобы собрать конкурсную массу, управляющий перетряхивает все счета должника и обращается к базам госорганов: ГИБДД, Росреестра и др.

Еще один способ пополнения конкурсной массы ― оспаривание сделок должника. В этом случае бывшее имущество должника взыскивают с последнего держателя либо в денежном эквиваленте, либо в натуре. В последнем случае его предстоит продать.

В конкурсную массу включаются деньги от продажи недвижимости, авто, нематериальных активов (например, патентов), а также дебиторская задолженность, стоимость бабушкиного комода и всей остальной собственности должника за очень редким исключением.

В конкурсную массу нельзя включать:

для физлиц:
● социальные выплаты на содержание других лиц, например алименты;
● прожиточный минимум.

для юрлиц:
● социально значимые объекты, например школу или детский сад;
● объекты культурного наследия.

На финальном этапе банкротства вся сумма, которую удалось собрать, распределяется между кредиторами согласно очередности.

Неспособность выполнить свои финансовые обязательства. У неплатежеспособности есть объективные и субъективные признаки.

Объективный признак: отрицательная стоимость чистых активов организации (СЧА). Вычитаем из общей суммы активов общую сумму долгов. Если в итоге получается отрицательная сумма, то компания неплатежеспособна.

Субъективный признак: просроченная задолженность более 300 тысяч рублей для юрлица и более 500 тысяч для физлица. Обязательства перед контрагентами не выполнены. С момента, когда должна была произойти оплата, прошло более трех месяцев.

В общем случае кредитор может ссылаться на просроченный долг, чтобы обосновать неплатежеспособность должника. Но практика не всегда на его стороне: долг может покрываться дебиторкой или товарными запасами. Возможно, должник не платит, потому что ждет оплаты от клиента. Бывает, что суд выносит определение в пользу должника: если у вас есть долги, это не значит, что вы неплатежеспособны.

Момент наступления неплатежеспособности в делах о банкротстве является ключевым: если руководство компании, несмотря на признаки неплатежеспособности, не подает на банкротство, то это может стать основанием для привлечения КДЛ к субсидиарке.

Комплекс защитных мер, которые суд применяет против должника, чтобы помешать ему спрятать активы от кредиторов. В делах о субсидиарной ответственности речь чаще всего идет об аресте имущества и заморозке счетов.

Все обеспечительные меры носят временный характер. Кроме того, их наложение можно отменить. Если вы хотите узнать больше о применении обеспечительных мер, почитайте этот материал.

Что общего у хипстеров накануне выхода нового айфона и кредиторов в начале банкротства? Правильно: и те и другие выстраиваются в очереди. У кредиторов из первой очереди больше всего шансов на удовлетворение требований. Другими словами, кто первым встал, того и деньги!

Вне очереди выплачиваются все текущие расходы, в том числе гонорар арбитражного управляющего. Все остальные требования включаются в реестр.

У кредиторов юрлиц есть 30 дней, чтобы попасть в реестр требований на этапе наблюдения. На этапе конкурсного производства этот срок составляет 2 месяца. Для кредиторов физлиц срок единый: 2 месяца.

Закон о банкротстве предусматривает три очереди кредиторов.

I	В первую очередь выплачиваются компенсации за вред жизни или здоровью.
II	Вторая очередь — это долги по зарплате и выходным пособиям.
III	Третья — все остальные кредиторы.

Эти очереди состоят не из самих кредиторов, а из их требований. То есть один и тот же кредитор может быть и в первой, и в третьей очереди, если у вас перед ним несколько разных долгов.

Принцип, по которому суды без доказательств и разбирательства принимают те факты, которые уже были установлены в другом судебном процессе.

Преюдиция не только экономит время судам, но и часто помогает должникам. Вот как это работает: через лояльного управляющего или дружественного кредитора подаете заявление о привлечении вас к субсидиарке. Заявление «пустое»: в нем нет никаких доказательств, или есть, но мало. Суд отказывает в удовлетворении. Проходят 10 дней, отведенных законом на обжалование решения. Все! Можете спать спокойно: по этому основанию вас к субсидиарной ответственности больше не привлекут. Кредиторам останется только смириться или придумать новое основание.

Эта схема стала очень популярной, и в последнее время «пустые» заявления суды заворачивают, поэтому осторожнее с преюдицией!


Это место, где происходит борьба между кредиторами за контроль над банкротством. Смотрите: общая сумма требований кредиторов третьей очереди 100 тысяч рублей. Из них 60 тысяч компания-ответчик должна кредитору А. Таким образом, А автоматом получает большинство в собрании кредиторов.

Это дает ему негласный контроль над арбитражным управляющим: кто имеет большинство в собрании кредиторов, тот и выбирает управляющего.

Известный способ минимизации потерь от субсидиарной ответственности ― размыть доли кредиторов. Поскольку их требования удовлетворяются пропорционально доле, должник может через удовлетворение требований дружественных кредиторов вывести часть своих средств.


Вид ответственности, который дает возможность взыскать долг не только с должника, но и с любого лица, контролирующего его. Вот как это работает:

Допустим, компанию Икс признали банкротом и начали в отношении нее конкурсное производство. Если активов компании не хватает для того, чтобы расплатиться со всеми кредиторами (а так обычно и бывает), то оставшуюся часть денег можно взыскать с ее руководства.

Многие бизнесмены думают, что субсидиарная ответственность — это страшные сказки и не более того. Если вы тоже так считаете, почитайте вот этот разбор или этот. Только не впадайте в другую крайность: от субсидиарки можно отбиться, и мы знаем, как это сделать. Про наши кейсы вы можете прочитать здесь, здесь и тут.

Вот что должен знать о субсидиарке каждый бизнесмен: долги по субсидиарной ответственности нельзя списать через банкротство физлица. Они могут висеть на вас всю жизнь. Мы в «Игумнов Групп» каждый день видим, как за долги бизнеса люди расплачиваются личными деньгами и вещами. Говорим честно: вы сильно рискуете, делая бизнес.

Информация в статье актуальна на дату публикации.

Чтобы быть в курсе последних трендов по субсидиарке, банкротству и защите личных активов — приезжайте в гости.