Азбука должника

Азбука должника
Мы всегда стараемся писать просто и понятно, но есть юридические термины, без которых не обойтись, когда речь идет о защите активов. Теперь они вам не страшны. Представляем первый в мире

Русско-юридический словарь


А Б В Г Д Е Ё Ж З И Й К Л М Н О П Р С Т У Ф Х Ц Ч Ш Щ Ъ Ы Ь Э Ю Я




A


АУ (Арбитражный управляющий)

Наемный управленец, который к тому же прошел курсы повышения квалификации и разбирается в банкротствах на уровне профи. Каждый АУ должен состоять в саморегулируемой организации управляющих.

Управляющие контролируют должника при банкротстве. По закону они должны сделать все, чтобы удовлетворить требования кредиторов, но в жизни все сложнее.


Считаем: вступительный взнос в организацию управляющих ― 200 тыс., еще в среднем по 60 тыс. нужно платить ежегодно. Плюс АУ обязан каждый год покупать страховку на свою деятельность.


Итого: чтобы получать профит от своей работы, на практике управляющий вынужден становиться либо на сторону кредитора, либо на сторону должника. Это квалифицированный наемник на войне должников и кредиторов. Иногда случается, что АУ действует в собственных интересах.


Вы можете встретить в судебных актах такие термины, как «конкурсный управляющий» или «финансовый управляющий». На самом деле это тоже АУ. Если речь идет о банкротстве физлиц, то управляющий называется финансовым. В банкротстве юрлиц много стадий, и на каждой из них АУ называется по-своему. На этапе наблюдения привлекают временного управляющего. Финансовым оздоровлением занимается административный управляющий, внешним управлением ― внешний. Конкурсное производство ― (бинго!) конкурсный управляющий. От того, каким именно процессом занимается управляющий, зависит его заработок.


Главное, что нужно знать должнику об управляющих ― как назначить своего и не потерять его. В общих чертах, план такой:


Сами инициируете банкротство.
Обеспечиваете себе большинство в собрании кредиторов. В противном случае вашего АУ могут сместить возмущенные кредиторы. Лояльного АУ трудно найти и легко потерять. Вот здесь мы рассказываем, как это происходит.


Б


Банкротство

Согласны, это звучит страшно. Но ничего необычного в банкротствах нет: где сделки, там и долги. Еще в «Русской правде» можно найти упоминания о должниках, а это, на минуточку, XII век. Современный закон о банкротстве действует с 2002 года. Обанкротиться может как физлицо, так и юрлицо.
Юрлица Физлица
Признаки неплатежеспособности (банкротства) Отрицательная стоимость чистых активов (СЧА): долгов больше, чем собственности.
Просроченные обязательства: с момента предполагаемой выплаты прошло более трех месяцев. Сумма долга более 300 тыс. руб.
Просрочка выплаты от трех месяцев по долгу от 500 тыс. руб.
Процедура На банкротство может подать как само юрлицо, так и его кредиторы. Закон обязывает руководство компании подать заявление о банкротстве в течение месяца после того, как наступила неплатежеспособность.
После того, как суд признает компанию неплатежеспособной, начинается процедура банкротства. Назначается формально независимый управляющий.
В общем случае первый этап банкротства ― наблюдение. Управляющий изучает финансовое состояние должника. За наблюдением может последовать финансовое оздоровление, либо внешнее управление, либо конкурсное производство.
Кредитор/АУ может привлекать КДЛ к субсидиарной ответственности во время любой из указанных процедур.
Человек обязан признать себя банкротом, если он имеет долг перед кредиторами и понимает, что, даже погасив часть, не сможет выплатить оставшуюся сумму. Обратиться в суд должник обязан не позднее чем через 30 дней после наступления неплатежеспособности.
Подать заявление о признании банкротства может и должник, и кредитор. Как только суд его одобрит, назначается финансовый управляющий, который либо работает над реструктуризацией долга (договаривается с кредиторами о новых условиях выплаты долга), либо начинает процедуру реализации имущества ― то есть готовит имущество должника к продаже в пользу кредиторов.
Преднамеренное банкротство Преднамеренное банкротство (не путать с контролируемым) — это преступление. Вот его признаки:
● расчеты через счета «левых» лиц, которые не имеют отношения к компании;
● вывод средств в заведомо неликвидные активы;
● перевод средств в подставные компании;
● предоставление аффилированным компаниям займов на невыгодных кредитору условиях.
То есть преднамеренное банкротство — это искусственное доведение до банкротства нормальной финансово здоровой компании.
Сознательное совершение действий, которые привели к неспособности выплатить долги кредиторам.
Например:
● траты, не отвечающие актуальным потребностям;
● использование денежных средств для расчетов по фиктивным договорам;
● продажа имущества по заниженным ценам;
● замена текущих обязательств новыми, менее выгодными;
● получение кредитов с завышенными ставками;
● выплата непомерно больших компенсаций или штрафов.
Если ущерб превысил 1,5 млн руб., должника могут привлечь к уголовной ответственности.
Фиктивное банкротство Объявление себя банкротом в ситуации, когда признаков банкротства нет.
Если в результате фиктивного банкротства был нанесен ущерб свыше 2 млн 250 тыс. руб., то «банкрота» можно привлечь к уголовной ответственности.
То же самое. Объявление себя банкротом в ситуации, когда признаков банкротства нет.
Если в результате фиктивного банкротства был нанесен ущерб свыше 1,5 млн руб., то «банкрота» можно привлечь к уголовной ответственности.
Последствия Для юрлица последствий никаких, т. к. после банкротства оно перестает существовать.
А вот руководителей компании могут в ходе процесса привлечь к субсидиарной ответственности как физлиц. При них читайте там —>
Человек, признанный банкротом, в течение последующих пяти лет должен сообщать о своем статусе, обращаясь за кредитом.
На 3 года его лишают права занимать управленческие должности в юрлицах.



Юристы и управляющие шутят, мол, любое банкротство — это перекладывание денег из одного кармана в другой. Если на банкротство подал кредитор, то он пытается залезть в карман к должнику. Если должник сам инициировал банкротство, то его цель ― спрятать активы туда, где их не найдут, то есть в потайной карман.


К


КДЛ (контролирующее должника лицо)

Тот, кто определял деятельность должника в трехлетний период, предшествующий появлению признаков банкротства. Принципиальных моментов тут два: кто может определять деятельность компании и что такое признаки банкротства?

Вот кого суды чаще всего признают КДЛ:

● руководителя должника (гендира),
● организации, которым подчинялся должник,
● акционеров с долей более 50 %,
● высший менеджмент (главбуха, финдира и др.),
● тех, кто в силу своей должности мог отдавать указания руководителям должника,
и самое интересное:
● тех, кто мог получить выгоду из недобросовестного поведения руководства должника (например, одноклассник директора или его теща. Или даже одноклассник тещи директора). И такие случаи нам известны.

Теперь о признаках несостоятельности. Они могут быть объективными и субъективными.

Когда по балансу долгов у вас больше, чем активов, – это объективный признак. Субъективный признак банкротства ― просроченный долг от 300 тыс. руб. Считается, что если выплата просрочена более чем на 3 месяца, то должник не в состоянии расплатиться с кредитором и должен признать себя банкротом.

Часто бывает, что неплатежеспособность настает задолго до начала процесса банкротства компании. То есть КДЛ может оказаться даже тот, кто стоял у руля компании за 5–6 лет до суда.

Если активов компании не хватит для того, чтобы рассчитаться с кредиторами, то взыскать ее долг можно с КДЛ. Это называется «субсидиарной ответственностью».
Конкурсная масса
Это денежное выражение суммы активов, которые удалось найти у должника на финальном этапе банкротства. Чтобы собрать конкурсную массу, управляющий перетряхивает все счета должника и обращается к базам госорганов: ГИБДД, Росреестра и др.

Еще один способ пополнения конкурсной массы ― оспаривание сделок должника. В этом случае бывшее имущество должника взыскивают с последнего держателя либо в денежном эквиваленте, либо в натуре. В последнем случае его предстоит продать.

В конкурсную массу включаются деньги от продажи недвижимости, авто, нематериальных активов (например, патентов), а также дебиторская задолженность, стоимость бабушкиного комода и всей остальной собственности должника за очень редким исключением.

В конкурсную массу нельзя включать:

для физлиц:
● социальные выплаты на содержание других лиц, например алименты,
● прожиточный минимум;

для юрлиц:
● социально значимые объекты, например школу или детский сад,
● объекты культурного наследия.

На финальном этапе банкротства вся сумма, которую удалось собрать, распределяется между кредиторами согласно очередности.


Н


Неплатежеспособность

Неспособность выполнить свои финансовые обязательства. У неплатежеспособности есть объективные и субъективные признаки.

Объективный признак: отрицательная стоимость чистых активов организации (СЧА). Вычитаем из общей суммы активов общую сумму долгов. Если в итоге получается отрицательная сумма, то компания неплатежеспособна.

Субъективный признак: просроченная задолженность более 300 тыс. руб. для юрлица и более 500 тыс. для физлица. Обязательства перед контрагентами не выполнены. С момента, когда должна была произойти оплата, прошло более трех месяцев.

В общем случае кредитор может cсылаться на просроченный долг, чтобы обосновать неплатежеспособность должника. Но практика не всегда на его стороне: долг может покрываться дебиторкой или товарными запасами. Возможно, должник не платит, потому что ждет оплаты от клиента. Бывает, что суд выносит определение в пользу должника: если у вас есть долги, это не значит, что вы неплатежеспособны.

Момент наступления неплатежеспособности в делах о банкротстве является ключевым: если руководство компании, несмотря на признаки неплатежеспособности, не подает на банкротство, то это может стать основанием для привлечения КДЛ к субсидиарке.


О


Обеспечительные меры

Комплекс защитных мер, которые суд применяет против должника, чтобы помешать ему спрятать активы от кредиторов. В делах о субсидиарке речь чаще всего идет об аресте имущества и заморозке счетов.

Все обеспечительные меры носят временный характер. Кроме того, их наложение можно отменить. Если вы хотите узнать больше о применении обеспечительных мер, почитайте этот материал.

Очередь (Реестр требований кредиторов)

Что общего у хипстеров накануне выхода нового айфона и кредиторов в начале банкротства? Правильно: и те и другие выстраиваются в очереди. У кредиторов из первой очереди больше всего шансов на удовлетворение требований. Другими словами, кто первым встал, того и деньги!

Вне очереди выплачиваются все текущие расходы, в том числе гонорар АУ. Все остальные требования включаются в реестр.

У кредиторов юрлиц есть 30 дней, чтобы попасть в реестр требований на этапе наблюдения. На этапе конкурсного производства этот срок составляет 2 месяца. Для кредиторов физлиц срок единый: 2 месяца.

Закон о банкротстве предусматривает три очереди кредиторов.


I В первую очередь выплачиваются компенсации за вред жизни или здоровью.
II Вторая очередь — это долги по зарплате и выходным пособиям.
III Третья — все остальные кредиторы.


Эти очереди состоят не из самих кредиторов, а из их требований. То есть один и тот же кредитор может быть и в первой, и в третьей очереди, если у вас перед ним несколько разных долгов.


П


Преюдиция

Принцип, по которому суды без доказательств и разбирательства принимают те факты, которые уже были установлены в другом судебном процессе. Преюдиция не позволяет ходить вокруг да около, толочь воду в ступе, переливать из пустого в порожнее, ну вы поняли.

Этот принцип не только экономит время судам, но и часто помогает должникам. Вот как это работает: через лояльного управляющего или дружественного кредитора подаете заявление о привлечении вас к субсидиарке. Заявление «пустое»: в нем нет никаких доказательств, или есть, но мало. Суд отказывает в удовлетворении. Проходят 10 дней, отведенных законом на обжалование решения. Все! Можете спать спокойно: по этому основанию вас к субсидиарке больше не привлекут. Кредиторам останется только смириться или придумать новое основание.

Эта схема стала очень популярной, и в последнее время «пустые» заявления суды заворачивают, поэтому осторожнее с преюдицией!


С


Собрание кредиторов

Это место, где происходит борьба между кредиторами за контроль над банкротством. Смотрите: общая сумма требований кредиторов третьей очереди 100 тыс. руб. Из них 60 тыс. компания-ответчик должна кредитору А. Таким образом, А автоматом получает большинство в собрании кредиторов.

Это дает ему негласный контроль над управляющим: кто имеет большинство в собрании кредиторов, тот и выбирает АУ.

Известный способ минимизации потерь от субсидиарной ответственности ― размыть доли кредиторов. Поскольку их требования удовлетворяются пропорционально доле, должник может через удовлетворение требований дружественных кредиторов вывести часть своих средств.
Субсидиарка (Субсидиарная ответственность)
Вид ответственности, который дает возможность взыскать долг не только с должника, но и с любого лица, контролирующего его. Вот как это работает:

Допустим, компанию Икс признали банкротом и начали в отношении нее конкурсное производство. Если активов компании не хватает для того, чтобы расплатиться со всеми кредиторами (а так обычно и бывает), то оставшуюся часть денег можно взыскать с ее руководства.

Многие бизнесмены думают, что субсидиарка — это страшные сказки, и не более того. Если вы тоже так считаете, почитайте вот этот разбор или этот. Только не впадайте в другую крайность: от субсидиарки можно отбиться, и мы знаем, как это сделать. Про наши кейсы вы можете прочитать здесь, здесь и тут.

Вот что должен знать о субсидиарке каждый бизнесмен: долги по субсидиарной ответственности нельзя списать через банкротство физлица. Они могут висеть на вас всю жизнь. Мы в «Игумнов Групп» каждый день видим, как за долги бизнеса люди расплачиваются личными деньгами и вещами. Говорим честно: вы сильно рискуете, делая бизнес.
Tilda Publishing
Игумнов Дмитрий
генеральный директор "Игумнов Групп",
эксперт по субсидиарке и защите личных активов,
арбитражный управляющий
Специализация: представление интересов предпринимателя в государственных структурах всех уровней при привлечении к субсидиарной ответственности, взыскании ущерба, долгов по поручительству и личным займам. Безопасность личных активов.
Вам так же будет интересно:
comments powered by HyperComments
Есть вопросы? Ответим
Связаться с нами можно легко и непринужденно — звоните по телефону, пишите во Вконтакте, в Фейсбуке или в Инстаграм или просто оставьте свой номер телефона и мы сами перезвоним.