Мы входим в ведущие правовые рейтинги России
как правильно выдать заём будущему банкроту

Как правильно выдать заём будущему «банкроту»

Разбираем схематоз по созданию "дружественной" кредиторки
10613
0
Действующий бизнес практически не обходится без займов: от учредителей, от «дружественных» компаний, аффилированных структур, микрофинансовых организаций. При наступлении неплатежеспособности и необходимости включения в реестр требований кредиторов о такой кредиторской задолженности вспоминают в первую очередь, даже если по факту заём уже погашен или выдавался наличными денежными средствами. Легко ли включить такую задолженность в реестр, и какие проблемы могут возникнуть, мы расскажем в данной статье.

Новые правила


Один из самых распространенных вариантов создания своей кредиторки – это заёмное обязательство. Ведь действительно, подготовил договора займа, акт передачи денежных средств – вот кредиторка и готова. И до 2012 года такая схема успешно функционировала: на просторах интернета можно найти множество судебных актов о включении в реестр требований кредиторов по договорам займа.

После выхода Постановления пленума ВАС №35 Определений о включении в реестр кредиторов поубавилось. Высший арбитражный суд предложил Заявителям реестровых требований обоснованно доказывать:
  • факт передачи денежных средств,
  • наличие указанной суммы у Займодавца на дату выдачи займа,
  • экономическую целесообразность заемного обязательства.

Но на этом законодатель не остановился. В 2017-2018 годах выходит несколько Определений Верховного суда РФ, в которых указывается на возможность признания договора займа между Должником (юридическим лицом) и учредителем Должника, а также аффилированными структурами Должника, корпоративным обязательством, что в свою очередь приводит к отказу во включении в реестр кредиторов по возврату суммы займа.

Скачать Постановление ВС РФ можно здесь:
Какой-то текст ошибки
Какой-то текст ошибки

Вообще к корпоративным обязательствам относятся, например, обязательства по выплате дивидендов или действительной стоимости доли. Но Верховный суд пополнил этот список инвестированием по договорам займа от учредителя, как бы прировняв такой заём к вкладу в уставной капитал Общества. 

Пример из практики


Иностранная компания Аматор Холдинг Лимитед обратилась с заявлением о включении в реестр требований кредиторов Общества «Кинг Лион Тула» на сумму почти 1,8 млрд рублей, состоявших из суммы основного долга и начисленных процентов по Договору валютного займа (в Долларах США) от 2011 года и по Договору поручительства.

В рамках рассмотрения дела конкурсными кредиторами было заявлено ходатайство о проведении экспертизы в связи с фальсификацией части доказательств. Аматор исключила ряд документов из доказательств, уменьшило сумму начисленных процентов. В материалы дела были представлены доказательства перечисления денежных средств по договору займа, отражение данных сумм в бухгалтерской отчетности Должника. Всесторонне рассмотрев доказательства, суд первой инстанции включил требования кредитора в реестр.

Суды апелляционной и кассационной инстанций оставили решение суда Тульской области в силе. Иные конкурсные кредиторы с судебными решениями были не согласны и подали кассационную жалобу в Верховный суд, который принял жалобу к рассмотрению. Верховный суд не поддержал позицию трех инстанций и отменил их решения.

ВС РФ принял во внимание следующие обстоятельства:

  1. Аматор Холдинг Лимитед – единственный учредитель ООО «Кинг Лион Тула»;
  2. Цель получения займа – пополнение оборотных денежных средств;
  3. Первоначальный заём был предоставлен по ставке ниже рыночной – 5% годовых (удивительно, но факт выдачи займа в Долларах США Верховным судом, а, следовательно, и соответствующие процентные ставки, учтен не был);
  4. Отсутствие обеспечения по заёмному обязательству;
  5. Увеличение процентной ставки в связи с возбуждением дела о банкротстве;
  6. Отсутствие принятия Аматором мер по взысканию просроченных процентов.

Коллегия Верховного суда дала четкие пояснения о необходимости рассмотрения судами вопроса о правовой природе требования аффилированного кредитора по выдаче займа будущему банкроту, указав, что данное требование попадает под квалификацию «корпоративное обязательство».

Скачать судебную практику можно тут:
Какой-то текст ошибки
Какой-то текст ошибки

Суды первой инстанции, опираясь на данную позицию Верховного суда, пошли еще дальше. Пару недель назад Арбитражный суд первой инстанции вынес решение об отказе во включении в реестр требований кредитора по заёмному обязательству. Кредитор – юридическое лицо, владельцем которого на 60% является совладелец Должника. Суд признал компании аффилированными по мажоритарному участнику, а заём – корпоративным обязательством. Ждем позицию вышестоящих инстанций, но судя по тенденции, позиция кредитора плачевна. 

Выводы


Действующая судебная практика «закрутила гайки» по включениям в реестр требований на основании заёмных обязательств. Чтобы сегодня включиться в реестр по договору займа нужно соответствовать следующим стандартам:

1. Займодавец не должен быть аффилированной организацией: т.е. он не должен быть учредителем Должника, не должен иметь в составе своих учредителей связанных с Должником лиц (и на текущее время, и в прошлом), не должен быть признан аффилированной структурой (например, по решению суда).

2. Денежные средства по договору займа должны быть перечислены на расчетный счет Должника или переданы в присутствии нотариуса.

3. Если деньги были переданы на основании приходно-кассового ордена или по рукописной расписке, Займодавец должен иметь возможность подтвердить наличие денежных средств на момент выдачи займа.

4. Заём должен быть выдан:
  • на разумный срок;
  • под % не ниже действующей ставки Центрального Банка РФ;
  • желательно, чтобы процентная ставка выплачивалась хотя бы ежегодно;
  • желательно, чтобы было предоставлено встречное обеспечение.

5. Если Займодавец – аффилированная компания, необходимо дополнительно учитывать:
  • заём должен быть выдан во времена, когда компания не отвечала признакам неплатежеспособности;
  • целью финансирования не должно быть «пополнение оборотных средств» компании;
  • после того, как Должник стал отвечать признакам неплатежеспособности, не должно подписываться никаких дополнительных соглашений о рассрочке, уменьшении или увеличении процентной ставки и т.д..

6. В любом случае Займодавец должен принимать своевременные меры по взысканию просроченного и неоплаченного займа.

Соответственно, если вы, напротив, кредитор и бьетесь против размытия реестра, то теперь вы знаете слабые места своих оппонентов. Дело за малым — выиграть в суд! 

Информация в статье актуальна на дату публикации. 
Чтобы быть в курсе последних трендов по субсидиарке, банкротству и защите личных активов — приезжайте в гости.
Скидка для новых клиентов на устную консультацию
Вернем спокойный сон всего за 20 000 руб. 9 999 руб.
  • Обсудим вашу ситуацию
  • Ответим на вопросы
  • Дадим рекомендации
Работаем по всей России через Zoom и Telegram. В Москве готовы встретиться лично.
Оставьте свой телефон, и мы позвоним вам, чтобы договориться о дате и времени
Игумнова Анна
Сооснователь,
руководитель московского офиса «Игумнов Групп»
Специализация: практик в сфере банкротства, арбитражных споров и семейного права

Область особого интереса: оценка рисков банкротства, разработка стратегии и «дорожной» карты банкротства как юридических лиц, так и граждан, споры по взысканию убытков, оспариванию сделок и субсидиарной ответственности, структурирование личных и семейных активов, бракоразводные процессы, инвестиционная миграция за рубеж.
0 0 голоса
Article Rating
guest
0 Комментарий
Межтекстовые Отзывы
Посмотреть все комментарии
Есть вопросы? Ответим!
Связаться с нами можно легко и непринужденно. Все наши контакты здесь. Или просто оставьте свой номер телефона, и мы скоро сами вам перезвоним.
Телефоны
Адреса
  • Москва, Варшавское ш., 1, с. 6, W-Plaza 2
  • Санкт-Петербург, Аптекарская наб., 18, AVENUE PAGE
  • Екатеринбург, ул. Декабристов 69, оф. 303
  • Краснодар, ул. Григория Булгакова 12, оф. 5
  • Симферополь, ул. Гагарина 20А, оф. 312
Соцсети
Подпишитесь на рассылку
Раз в неделю мы разбираем кейсы «как можно остаться без штанов, ведя бизнес в России» и пишем обзоры про то, как этого не допустить. Нашим читателям нравятся легкий стиль изложения, отсутствие спама и возможность отказаться от рассылки в любой момент. Присоединяйтесь! Нас уже 14 000.
Какой-то текст ошибки
Какой-то текст ошибки
Какой-то текст ошибки
Подписаться на рассылку
Какой-то текст ошибки
Какой-то текст ошибки
Какой-то текст ошибки
Записаться
на консультацию
Оставьте свои контакты, и мы перезвоним вам в течение
2 рабочих часов.
Обратный звонок
Оставьте свои контакты, и мы перезвоним вам.
Какой-то текст ошибки
Какой-то текст ошибки
Скидка для новых клиентов на устную консультацию
Вернем спокойный сон всего за 20 000 руб. 9 999 руб.
  • Обсудим вашу ситуацию
  • Ответим на вопросы
  • Дадим рекомендации
Работаем по всей России через Zoom и Telegram. В Москве готовы встретиться лично.
Оставьте свой телефон, и мы позвоним вам, чтобы договориться о дате и времени
Заказать письменное заключение
Решим вашу задачу за 3-4 рабочих дня и 80 000 руб. 39 999 руб. для новых клиентов
  • Проанализируем ваши документы
  • Подготовим инструкцию по дальнейшим шагам
  • Ответим на вопросы
  • Все обоснуем хорошим количеством судебной практики
Ознакомьтесь с примерами заключений по ссылке.
0
Поделиться своими мыслямиx