Оспаривание цепочки сделок с ликвидированным звеном

Должник вывел активы через цепочку сделок. Первого из участников цепочки ликвидировали. Рассказываем, как оспорить сделку, если вы кредитор. И как защититься, если вы должник.
11749
0
В этой статье мы расскажем о классической схеме вывода активов, когда должник с помощью цепочки сделок выводит имущество на «добросовестного приобретателя», а потом один (или несколько) участников этой цепочки ликвидируется.

Если вы кредитор, вы узнаете, как отменить цепочку сделок и вернуть имущество. А должникам мы расскажем, как заключать цепочку сделок, чтобы ее было сложно оспорить в суде.

Разберем на реальном примере, как это бывает.
Вывод активов

Продавец, находясь в предбанкротном состоянии, продает Покупателю 1 движимое имущество. Стоимость имущества составляет 9 миллиардов рублей. Чтобы не гонять такую сумму денег по счетам, возникшее обязательство схлопывается взаимозачетом, так как Продавец должен Покупателю 1 примерно столько же. Далее Покупатель 1 продает имущество Покупателю 2, а тот продает его красивому и благополучному Покупателю 3.

По классике жанра, чтобы вернуть выведенные по подобной цепочке активы, кредиторам потребуется сделать два последовательных шага: сначала оспорить сделку купли-продажи между Продавцом и Покупателем 1. Если получится это сделать (что не факт), то затем кредиторам придется выиграть отдельный иск напрямую к Покупателю 3 об истребовании имущества из чужого незаконного владения (так называемый виндикационный иск). Соответственно, если первую сделку оспорить не получится, то и виндикационный иск предъявить в принципе невозможно. На это и сделал ставку Продавец.

Задача: сделать невозможным оспаривание первой сделки между Продавцом и Покупателем 1. Для этого Покупатель 1 ликвидируется, и хвосты обрубаются. Логика здесь вполне прозрачная: если ответчик по иску отсутствует (ликвидирован или умер), то судебное дело прекращается без рассмотрения по существу, ведь ответчик лишен права представлять свои интересы.
Борьба в судах

Далее ситуация развивалась по плану: Продавец ушел в банкротство, кредиторы обнаружили пропажу активов на 9 млрд и побежали оспаривать первую сделку между Продавцом и Покупателем 1. И тут бы суду прекратить дело, но то ли юристы Продавца и Покупателей понадеялись на то, что судья сам заметит ликвидацию Покупателя 1, и не предприняли никаких шагов, чтобы донести до него эту бесценную информацию, то ли суд не принял ее во внимание… Но так или иначе, классическая схема дала сбой: суд отменил сделку и обязал Покупателя 1 вернуть все купленное имущество. Апелляция и кассация вынесенное решение поддержали.

Тут в дело пришлось вступить собственнику имущества — Покупателю 3. Он написал жалобу в Верховный суд о том, что требование к Покупателю 1 о возврате имущества незаконно и нереализуемо, так как имущество в настоящий момент находится у Покупателя 3. При этом Покупатель 3 не являлся ответчиком в споре и соответствующие требования к нему не предъявлялись. Также Покупатель 3 попросил прекратить производство по делу в связи с тем, что Покупатель 1 ликвидирован.

Верховный суд с первым доводом согласился: судами нижестоящих инстанций не проверено, в чьей собственности находится имущество, и не принято во внимание, что к Покупателю 3 никаких претензий не предъявлялось. А вот в прекращении производства по делу Верховный суд отказал и отправил дело на новое рассмотрение в суд первой инстанции.

Если у Вас есть вопрос по банкротству, субсидиарке или защите личных активов, подпишитесь на рассылку

Раз в месяц разбираем одно обращение, даем подробную консультацию и высылаем руководство к действию на e-mail. Только для подписчиков.


В чем суть?

Выше мы разобрали классический способ работы с цепочкой сделок, когда оспаривается первая сделка, а затем, минуя все промежуточные звенья, к последнему собственнику предъявляется виндикационный иск. Но есть и второй способ — признание цепочки «одной большой сделкой». Именно так цепочку называл один судья арбитражного суда Москвы в деле, в котором мы представляли интересы конечного покупателя (это никак не связано с делом, указанным выше).

Понятие «одна большая сделка» в Гражданском кодексе отсутствует. На практике это значит, что иск об оспаривании сделки подается сразу к конечному покупателю имущества (в нашем примере к Покупателю 3). Во время процесса нужно доказать, что сделки с промежуточными звеньями не должны приниматься в расчет, так как эти сделки были притворными, а все действия звеньев были направлены на реализацию одной цели, которая заключается в передаче имущества конечному собственнику.

Именно по этому сценарию Верховный суд между строк и предложил идти нижестоящим судам. Что примечательно, в этом сценарии ликвидация промежуточных звеньев не является препятствием к рассмотрению иска: они просто выкидываются из цепочки и подразумевается, что сделка совершалась напрямую между Продавцом и Покупателем 3.

Второй круг

На втором круге Покупателя 3 привлекли к участию в деле уже непосредственно в качестве ответчика по иску. Первая и апелляционная инстанции не сочли убедительными доводы кредиторов о мнимости и притворности сделок с промежуточными звеньями, а также о том, что сделка по отчуждению имущества привела к убыткам кредиторов.

Но в этот раз за кредиторов заступилась кассация, которая отменила отказы нижестоящих инстанций и направила дело на очередное новое рассмотрение с указанием всесторонне исследовать доказательства заявителей по иску и дать им оценку.
Третий круг

На третьем круге кредиторов наконец-то услышали: по итогам сделки, проведенной между Продавцом и Покупателем 1, а затем Покупателем 2 и Покупателем 3, была проведена налоговая проверка.

Проверку провели из-за того, что Покупатель 3 захотел получить НДС в размере 400 млн руб. В результате проверки установили, что действия Покупателей 1, 2 и 3 были согласованы, между ними был создан формальный документооборот, поэтому в возмещении НДС налоговая отказала.

Покупатель 3 попробовал обжаловать это решение в суде, но суд в рамках налогового спора установил, что реальной целью сделок была реализация имущества в пользу Покупателя 3, а выводы налоговой обоснованны и законны. Вынесенный судебный акт вступил в законную силу, и теперь на указанные в нем обстоятельства ссылались кредиторы в деле об оспаривании сделки.

А как мы помним, у нас есть понятие «преюдиция» — это когда установленные в одном судебном деле обстоятельства не подлежат повторному исследованию в другом судебном деле.

Помимо этого было установлено, что сотрудник Покупателя 3 был назначен на должность гендиректора в Покупателе 1, а все сделки между Покупателями совершались в один день. В общем, песенка Покупателя 3 была спета. Покупателем 3, кстати, был «ВЭБ-Лизинг».

Чтобы скачать судебные акты по этому делу, введите свой е-мейл.

Итого

Резюмируем.

Есть два способа вернуть имущество, которое ушло по цепочке сделок:

1) Оспаривать сделку продавца с первым покупателем, а затем подавать виндикационный иск к конечному (текущему) собственнику имущества.

2) Признавать цепочку сделок «одной большой сделкой», заявляя иск сразу к конечному (текущему) собственнику и доказывая в процессе, что сделки с промежуточными звеньями носили притворный характер.

Экзотику из разряда оспорить сделку с первым покупателем, ввести его в банкротство, чтобы затем оспорить его сделку со вторым покупателем, а далее ввести в банкротство второго покупателя и так до последнего, двигаясь по цепочке — рассматривать не будем. На практике мы с таким работали всего один раз, когда имущество ушло через цепочку физлиц-родственников должника и цель банкротства ближайшего круга носила скорее характер мести, чем прагматичной наживы.

Итак, первый из указанных способов, на мой взгляд, при сравнении очевидно проигрывает: делается дольше (надо последовательно подать два самостоятельных иска) и нереализуем, когда первый покупатель в цепочке ликвидирован. Второй же по сути универсален, при этом доказывать притворность сделок на практике не сложнее, чем доказывать недобросовестность конечного покупателя при истребовании имущества через виндикационный иск.
Советы кредиторам

Теперь, когда вы знакомы и с теорией, и с судебной практикой, рассказываем, что делать, чтобы оспорить цепочку сделок с ликвидированным звеном.

Оспаривайте всю цепочку сделок как одну большую сделку.

Для этого нужно установить следующие обстоятельства:

1. Аффилированность покупателей в цепочке между собой и (в идеале) с покупателем. Вообще аффилированность — это бич сделок. Мы приготовили для вас кучу судебной практики, которую вы можете скачать, оставив е-мейл в форме ниже, и практически везде сделки слетали из-за того, что была доказана аффилированность.
Чтобы скачать судебную практику, введите свой е-мейл.

2. Нерыночность условий сделки. Если имущество покупается значительно дешевле рынка, то заведомо предполагается, что у любого добросовестного покупателя это должно вызвать разумные подозрения. Если покупатель не предпринял дополнительных усилий по проверке юридической судьбы объекта, то это как минимум странно.

3. Срок владения имуществом промежуточными собственниками. Четкого срока, сколько имущество должно быть у собственника, чтобы к нему не было вопросов, вы нигде не найдете. Но по нашему опыту, если активы перепродаются быстрее, чем через месяц, можно говорить о том, что сделка совершалась без цели ее реального исполнения (владение и пользование имуществом изначально не предполагалось).

4. Отсутствие экономической целесообразности. Продавец продает имущество за 10, Покупатель 1 — за 9 руб., Покупатель 2 — за 8 руб. Столкнуться с таким вряд ли получиться, но это будет отличным подарком кредиторам!

Чтобы получить подборку судебной практики по оспариванию цепочки сделок, введите свой е-мейл.

Советы должникам

Для того, чтобы не допустить оспаривания цепочки, надо сделать 2 шага:

Во-первых, перестать надеяться на то, что ликвидация промежуточных звеньев решит все проблемы.

Во-вторых, перечитать советы кредиторам и сделать все наоборот.
Пара нюансов

В целом вроде бы все ясно и понятно, но в юридических аспектах решают мелочи. О них и поговорим.

1. Подсудность виндикационного иска

Если вы пошли по первому варианту и добились успеха в оспаривании сделки между продавцом и первым покупателем, то встает вопрос, куда подавать виндикационный иск.

Судебная практика здесь однозначно сложившаяся: если местонахождение конечного покупателя находится по подсудности Арбитражного суда, рассматривающего дело о банкротстве продавца, то виндикационный иск будет рассматриваться в рамках дела о банкротстве. То есть в том же деле, в котором была оспорена первая сделка. А вот если текущий собственник находится в другом регионе, то виндикационный иск будет подаваться по его местонахождению.

Понятно, что кредитор на местонахождение покупателей имущества повлиять не может, но организаторам цепочки тактически выгодно делать последнее звено в другом регионе. Соображения здесь простые: у нового судьи не будет материалов банкротного дела и вникать в суть происходящего ему будет гораздо сложнее. Для покупателя это шанс переломить ситуацию в свою пользу после того, как он проиграл первую сделку.

2. Денежные требования

Предположим, вы кредитор и вы пошли по второму варианту — путем доказывания «одной большой сделки». Тут есть один весьма интересный момент, на котором можно заработать, но о котором многие юристы и не догадываются.

Смотрите: Продавец продал здание за 100 млн рублей, Покупатель 1 перепродал здание за 110 млн, Покупатель 2 в свою очередь перепродал здание «добросовестному» Покупателю 3 за 120 млн руб.

Вас ничего в этих цифрах не смущает?

Если исходить из логики «одной большой сделки», мы должны выкинуть промежуточных покупателей. И тогда получается следующая картинка: договор заключен напрямую между Продавцом и Покупателем 3. По этому договору у Продавца выбыло имущество, а Покупатель 3 за него заплатил 120 млн. Вот только проблема в том, что до Продавца по факту дошло только 100 млн. Итого: у Продавца на ровном месте появляется требование к Покупателю 3 доплатить 20 млн.

Если со стороны кредиторов будут действовать грамотные юристы, то одновременно с требованием о признании сделки недействительной, они должны заявить о взыскании с конечного Покупателя неуплаченных 20 млн.

После того, как сделка будет оспорена, Продавцу вернется здание и 20 млн рублей, а Покупатель 3 включится в реестр требований банкрота (продавца) на свои 120 млн (из них 100 поступило на счет Продавца в момент совершения сделки и 20 оплачены сейчас). В этот момент все цифры сойдутся.

Возможно для людей, которые не работали с законом о банкротстве, логика тут не совсем очевидна, но она есть и, надеюсь, мне удалось ее донести.

3. Квалификация юристов

Логично, что квалификация юристов, которые занимаются подобными делами, должна быть достаточно высокой.

Например, в деле, с которого мы начинали эту статью, Покупатель 3 («ВЭБ-Лизинг») заплатил за имущество 11 млрд рублей, а до Продавца дошло только 9 млрд. Взыскать с «ВЭБ-Лизинга» еще 2 млрд рублей кредиторы додумались не сразу. Как итог, в удовлетворении нового иска было отказано в связи с пропуском срока исковой давности.

«Вот это удачно я сэкономил на юристах!» — наверное, не та фраза, которую сказали кредиторы, потеряв 2 миллиарда. Так что не повторяйте их самоотверженный путь: сразу обращайтесь в «Игумнов Групп» и будет вам счастье. Вот наши контакты, а вот некоторые реализованные проекты, из которых вы можете поподробней узнать о методах и стиле нашей работы.

Информация в статье актуальна на дату публикации. 
Чтобы быть в курсе последних трендов по субсидиарке, банкротству и защите личных активов — приезжайте в гости.
Игумнов Дмитрий
генеральный директор "Игумнов Групп",
эксперт по субсидиарке и защите личных активов,
арбитражный управляющий
Специализация: представление интересов предпринимателя в государственных структурах всех уровней при привлечении к субсидиарной ответственности, взыскании ущерба, долгов по поручительству и личным займам. Безопасность личных активов.
comments powered by HyperComments
Есть вопросы? Ответим
Связаться с нами можно легко и непринужденно — звоните по телефону, пишите Вконтакте, в Фейсбуке или в Инстаграм или просто оставьте свой номер телефона и мы сами перезвоним.
Телефон
Адрес
г.Москва, Варшавское шоссе, д.1, стр.6, бизнес-центр W-Plaza 2
Карта
Подпишитесь на рассылку
Раз в неделю мы разбираем кейсы «как можно остаться без штанов, делая бизнес в России», и пишем обзоры про то, как этого не допустить. Нашим читателям нравится легкий стиль изложения, отсутствие спама и возможность отказаться от рассылки в любой момент. Присоединяйтесь! Нас уже 14 000.
Подписаться на рассылку
Записаться
на консультацию
Оставьте свои контакты и мы перезвоним вам в течение
2 рабочих часов.
Игумнов Дмитрий
генеральный директор "Игумнов Групп",
эксперт по субсидиарке и защите личных активов,
арбитражный управляющий

Поговорить с нашим главным? Реально!*

Оставьте свой номер и секретарь запишет вас на встречу.

Стоимость первой консультации - 25000 рублей.

Для вашего удобства готовы провести консультацию по WhatsApp, Zoom, Skype и просто по телефону

*Предложение не действует для владельцев авто Nissan Juke.