Финансовая компания «Мир Бизнеса» работала в инвестиционной сфере с 2006 года. Сначала наемным управленцем была Медведева Ирина. Затем она уволилась и передала свои обязанности новому генеральному директору и, одновременно, единственному владельцу бизнеса – Гусаровой Ольге. В итоге они обе были привлечены солидарно к субсидиарной ответственности в нехилом размере 273,4 млн рублей. Итак разбираем, как делать не надо. Поехали.Первые признаки неплатежеспособности
В целях ведения инвестиционного бизнеса фирма привлекала заемные денежные средства под проценты от населения. Полученные деньги компания обещала вкладывать в недвижимость Черногории, ресторанный бизнес и кинопродакшн. Но в какой-то момент все пошло не так, и к 2009 году фирма стала должна государству в лице налоговой инспекции, а также ряду юридических и физических лиц. Если верить бумагам, Ольга с Ириной умудрились задолжать даже себе.
Вывод денег и активов
В этот самый момент, наверное, стоило принять волевое решение о банкротстве предприятия, чтобы взять ситуацию под контроль и минимизировать возможные проблемы. Но вместо этого дамы решили по-быстрому продать единственный актив фирмы: нежилые помещения общей площадью 285,3 кв.м.
Часть денег, вырученных от продажи офиса, была распределена на погашение задолженности перед «узким кругом» кредиторов. В том числе была погашена задолженность по договору процентного займа перед Ольгой в размере 3 150 000 руб. и перед Ириной в размере 500 000 руб.
Надо отметить, что такое приоритетное распределение денежных средств нарушило принцип пропорционального погашения одновременно всех имеющихся у должника обязательств. Грубо говоря, дамы незаконно «прокатили» налоговую и всех остальных вкладчиков, кроме самых приближенных к телу, не дав им ни рубля из вырученных денег.
Оставшиеся 11 млн руб. были перечислены двум поставщикам оборудования. Судя по тому, что это оборудование так и не было поставлено, а бизнесвумен даже не пытались взыскать потраченные деньги, то я, будучи на месте их арбитражного управляющего, сделал бы очевидное предположение о том, что эти деньги ушли на обнальные конторы.
«Нарисованная» отчетность
Резонно рассудив, что о продаже офиса и «распиле» вырученной с его продажи суммы налоговой инспекции знать не обязательно, Ирина внесла соответствующие коррективы в налоговую отчетность. Она не стала отражать сведения о поступлении денежных средств от продажи офиса и указывать дебиторскую задолженность поставщиков, «освоивших» 11 млн руб.
Банкротство со стороны кредитора
Логичным продолжением движения наших героев к субсидиарке стало пассивное ожидание того, чтобы на банкротство их компании потратился кто-нибудь другой.
И первым кредитором, которому было не лень заморочиться, стала налоговая инспекция с мизерным долгом в размере 1,3 млн руб. В ходе процедуры к ней присоединились еще 218 кредиторов с общей суммой требований 266,5 млн руб.
Сокрытие первички
И тут Ирина с Ольгой сделали «ход конем»: дабы не раскрывать все тайные операции сторонним лицам, было принято решение не передавать арбитражному управляющему документы по сделкам с недвижимостью и дебиторке. Сказано – сделано, конкурсному передали всё, что только можно, кроме самого интересного.
Привлечение к субсидиарке
В процедуре банкротства арбитражный управляющий никаких активов должника не выявил. И тогда он обратился в суд с требованием о солидарном привлечении бывших руководителей фирмы к субсидиарной ответственности. Этот иск он обосновал тем, что ему не были переданы документы, из которых можно было бы понять, куда тратились деньги, полученные от вкладчиков. А значит, он не может выявить какое-либо имущество или права требования, принадлежащие должнику, что делает невозможным погашение требований кредиторов.
Такого захода арбитражного управляющего девушки не ожидали и впали в реальный шок. Потому что только шоковым состоянием я могу объяснить последовавший за этим «гениальный» ход бывшего ген.дира Ирины: она направила в суд отзыв, в котором указала, что у компании на самом деле были имущество и дебиторка, просто они не отражены в балансе. Очень талантливое решение! Запомните его на тот случай, если вам потребуется самопривлечься к субсидиарке.
Результат
Признание в искажении бухгалтерской отчетности в совокупности с непередачей первичных документов по сделкам гарантировало арбитражному управляющему 100% результат. Ольга с Ириной были привлечены судом к субсидиарке солидарно на сумму 273 млн руб.
Вынесенное решение было обжаловано ответчиками в апелляции, а затем и в кассации. Но арбитражный управляющий уже сделал самую главную работу: он достаточно объемно «нарисовал картину», что девушки занимались элементарным мошенничеством: брали деньги с вкладчиков, а затем непонятно куда их тратили. Эта ситуация была расписана им в финансовом анализе должника и сторонами по делу оспорена не была.
Поэтому высшие инстанции проигнорировали вроде бы разумные и адекватные доводы Медведевой И. о том, что она не может привлекаться к ответственности на 273 млн за сокрытие дебиторки на 11 млн, а так же о том, что она физически не могла передать первичные документы, т. к. она уже не имела отношения к компании на дату введения банкротства.
Ситуации в бизнесе бывают разные, и не мне судить, было там реальное мошенничество или простое сочетание человеческой глупости с неудачными обстоятельствами. Одно могу сказать точно: если вы осознанно занимаетесь кидаловом пенсионеров и работяг, то не звоните в «Игумнов Групп».
Для тех, кто любит копать глубже и во всем разбираться сам – оставьте свою почту и мы пришлем вам судебные акты по этому делу:
Какой-то текст ошибки
Какой-то текст ошибки
P.S. Мы никогда не раскрываем предоставленную нам информацию и не афишируем своих клиентов без их желания. Данная статья основана исключительно на публичных сведениях, размещенных в открытых источниках. Она является описанием конкретного судебного дела из общедоступной картотеки Арбитражных дел и не может расцениваться как сложившаяся судебная практика в целом, так и рекомендация к действию в частности. Автор не несет ответственности за результаты ваших смелых экспериментов.
Информация в статье актуальна на дату публикации.
Чтобы быть в курсе последних трендов по субсидиарке, банкротству и защите личных активов — приезжайте в гости.
ООО «Механик» оказывало услуги по техническому обслуживанию и ремонту автомобилей. По итогу этой деятельности в августе 2015 г. учредитель бизнеса Игорь стал должен 5,3 млн руб. родному государству. Эту сумму он будет погашать своим личным имуществом всю оставшуюся жизнь. Итак, разбираем, как делать не надо. Поехали.
