Один из самых действенных способов отбиться от субсидиарной ответственности (СО) ― заявить о пропуске срока исковой давности. Это само по себе мощное основание для отказа в иске.Но, запомните, суд никогда не применит срок давности по собственной инициативе. О его пропуске обязательно должен заявить ответчик. И это заявление должно быть грамотно обосновано, иначе оно пролетит мимо кассы.
Как умело доказать суду пропуск срока на подачу иска, поговорим в данной статье.
Если у вас есть вопрос по банкротству, субсидиарке, защите личных активов или по налоговым спорам, подпишитесь на нашу рассылку
Какой-то текст ошибки
Какой-то текст ошибки
Какой-то текст ошибки
Ключевые вопросы
Для не особо продвинутого субсидиарщика ситуация обычно выглядит как-то так: «Сделки по выводу активов из бизнеса (действия по уклонению от уплаты налогов, искажению бухгалтерской отчетности и т.д. — нужное подставить), за которые меня сейчас и привлекают к субсидиарке, были совершены в 2017 году. А заявление о привлечении было подано конкурсным управляющим только вчера. Ясен красен, что прошло уже больше 3-х лет — значит, суд должен отказать в удовлетворении иска! Ура! И юристам платить не надо!»
Не хочу вас расстраивать, но это так не работает.
Если кратко, то в сроке исковой давности есть 2 важных момента:
- Срок на подачу иска. Иными словами, это тот самый пресловутый срок исковой давности, на который фетиширует каждый ответчик: максимальный период времени, отведенный законодателем для подачи заявления о привлечении к субсидиарной ответственности. И для банкротных дел он составляет или один год, или три, в зависимости от одного нюанса, о котором мы подробно поговорим чуть ниже. Но гораздо важнее другое.
- Точка отсчета, с которой мы отсчитываем этот срок. Юридическим языком это называется «начало течения срока давности». И вот здесь большинство ответчиков и делает основную ошибку, наивно полагая, что срок исковой давности будет отсчитываться с даты совершения им неправомерных сделок / доначисления налогов / увольнения из компании / пострижения в монахи и т.д. (нужное подставить).
По опыту многочисленных консультаций знаю, что озвученная мысль доходит не с первого раза, поэтому еще раз: не имеет никакого значения, сколько лет, месяцев или дней составляет срок исковой давности. Гораздо важнее, с какого момента (!) его отсчитывать.
Пример: представим фантастическую ситуацию, что завтра срок исковой давности для подачи заявления о привлечении к субсидиарке составит 1 месяц. Насколько легче вам будет жить, если по закону этот срок начнет течь только с момента полного завершения банкротной процедуры?!
Возможность же для потенциального субсидиарщика заключается в том, что на сегодняшний день у законодателя нет жестко прописанных подходов к определению точки отсчета (с какого момента начинает течь срок на подачу иска), и каждая из сторон судебного спора пытается выкрутить ситуацию в свою пользу. Об этом мы и поговорим, но начнем с первого момента — срока на подачу иска.
Этот скользкий срок
Для одних должников срок исковой давности составляет год, а для других три. Почему?
Потому что закон о банкротстве со временем менялся. И сначала срок на подачу иска о субсидиарке был 3 года, потом — 1 год, а сейчас — снова 3 года.
И тут как раз все просто: достаточно лишь понять, какую редакцию закона необходимо взять для нашего конкретного случая. По общему правилу, применяется та редакция, которая действовала в момент совершения правонарушения, за которое и пытаются подтянуть к субсидиарке.
Статья по теме: «Как избежать субсидиарной ответственности».
Пример: если субсидиарку вам вменяют за вывод активов из бизнеса, то смотрим, в какой день, месяц и год были оформлены сделки с данным имуществом, а потом ищем редакцию закона о банкротстве, которая действовала в тот период, и смотрим в ней срок исковой давности.
Аналогию можно провести с Уголовным кодексом: если до 31.12.2019 наказание за убийство было 10 лет лишения свободы, а с 01.01.2020 — стало пожизненное заключение, суд будут применять ту норму закона, которая действовала в момент совершения преступления: убил человека в 2019 году — сядешь на 10 лет, убил в 2020 году — «отдыхать» будешь всю жизнь.
Это так называемые материальные нормы закона. Они дают ответ на вопрос: «За что привлекают? За какое нарушение?»
Запомните: материальные нормы всегда применяются те, которые действовали в момент совершения проступка. Обратной силы закон не имеет (в теории).
Здесь можно было бы сказать, что подходы судов к исчислению сроков на подачу иска по субсидиарке (год или три) уже устаканились, и тут все просто, скучно и не над чем работать, но….
Как год превратить в три
Судьи Волго-Вятского округа сумели через аналогию закона из одного года вытянуть три. Причем сделали это не абы когда, а уже в 2021 году, хотя события, которые вменяли привлекаемым, происходили в 2014–2016 годах и в чистом виде попадали под годичный срок исковой давности.
Привлеченные к субсидиарке граждане дошли до кассации. В обоснование своих требований они, в том числе, упирали на то, что конкурсный управляющий пропустил срок исковой давности, который начал течь с даты утверждения этого конкурсного управляющего.
Чтобы скачать судебный акт по данному делу, оставьте свой e-mail в форме, и мы пришлем его вам в течение часа:
Какой-то текст ошибки
Какой-то текст ошибки
Судьи согласились, что к отношениям 2014–2016 годов действительно применяется срок в один год, но в то же время настаивали на том, что к заявлениям о привлечении, поданным после 1 июля 2017 года, можно прикрутить срок в три года.
Как прикручивать? А по аналогии закона. Суд прикинул, истек ли один год на июль 2017-го — дату, когда годичный срок был изменен на 3 года путем внесения соответствующих поправок в закон о банкротстве. Если не истек, то это значит, что год можно продлить до трех.
What the fuck???!!!
Статья по теме: «Как мы размер субсидиарной ответственности снижали».
Арбитражный суд Западно-Сибирского округа превратил год в три еще проще — просто объявив, что предыдущие суды неправильно применили нормы права. Сроку исковой давности он точно так же придал обратную силу, хотя это уже конкретный конфуз: к материальным нормам обратная сила применяется только если это прямо указано в законодательстве. Естественно, ничего по этому поводу в законе о банкротстве не прописано.
Чтобы скачать судебный акт по данному делу, оставьте свой e-mail в форме, и мы пришлем его вам в течение часа:
Какой-то текст ошибки
Какой-то текст ошибки
Будем считать это перегибом на местах, но на таких примерах вы можете понять, как исчисляются сроки исковой давности и насколько это «простая» работа — донести свое видение до суда.
Дальше мы поговорим о точке отсчета — самом важном аспекте, за счет которого можно как выиграть даже безнадежный суд, так и проиграть «верное» дело. Но если вам интересен исторический экскурс, как менялся срок исковой давности по делам о субсидиарке, смотрите подкат.
До 2013 года
Срок исковой давности составлял 3 года, а считали его по тем самым общим правилам Гражданского кодекса. К последнему всех отсылала редакция закона о банкротстве тех времен. Защиты в виде пресекательного срока у субсидиарщиков не было.
Начало течения срока определяли исходя из судебной практики. А она взяла и сформировалась так, что точка отсчета начиналась «не ранее окончательного формирования конкурсной массы».
Пример: субсидиарка на 47 млн рублей
В 2017 году конкурсный управляющий ООО «Шарьямебельплит» вместе с кредитором подали заявление о привлечении к субсидиарной ответственности бывшего руководителя ООО на 47 с лишним миллионов рублей. Основание — в том числе за отчуждение в 2012-м имущества компании.
Директор заявил о пропуске заявителями срока, который составлял три года. Суды первой и апелляционной инстанций взяли в качестве точки отсчета 2013 год: тогда конкурсному управляющему отказали в привлечении директора к субсидиарке. Суд заявил, что конкурсный поспешил: надо дождаться, когда сформируется конкурсная масса.
А в 2017-м отказали уже кредитору по мотиву пропуска срока: мол, а что вы подаете, дело было в 2013-м, три года уже пролетело. Кредитор возмутился: сначала сами же сказали ждать, а теперь: «Вас здесь не стояло, вы все пропустили!» и достучался до Верховного Суда. Последний заключил, что начало срока пошло с 2016 года, когда имущество ООО-должника было продано с торгов: в тот момент конкурсная масса точно была сформирована. Срок не пропущен, «отказные» судебные акты отменили.
Получить этот судебный документ на почту:
30.06.2013 — 27.06.2017
Для привлечения к СО законодатель установил уже не общий, а специальный срок: один год с момента, когда привлекающий узнал/должен был узнать об основаниях для привлечения к субсидиарной ответственности. Но в целом заявление о привлечении можно было подать не позже трех лет со дня признания должника банкротом (то есть введения конкурсного производства).
Еще из хорошего для субсидиарщиков: появляется пресекательный срок — 10 лет с момента событий, за которые хотят привлечь.
Пример: субсидиарка на 14,7 млн рублей
В 2016 году в отношении ООО «Лоджистик Центр» вводят конкурсное производство. Директору вменяют субсидиарку из-за неподачи заявления о банкротстве в 2014-м и непередачу документов конкурсному управляющему в 2016-м. Конкурсный управляющий обращается в суд с заявлением о привлечении к субсидиарке в 2018 году.
Юристы «Игумнов групп» сразу видят здесь пропуск годичного срока и называют суду последнюю дату для подачи заявления о привлечении к субсидиарке: 27 апреля 2017 года.
Суд: да, срок пропущен.
Получить судебный документ по этому делу на почту:
28.06.2017 — сейчас
Вернули три года исковой давности. Начало течения: не ранее даты введения первой процедуры (когда-то это наблюдение, а когда-то — сразу конкурсное производство).
Законодатель уточнил, что заявление о привлечении можно подать не позже трех лет со дня завершения конкурсного производства, прекращения производства по делу о банкротстве или возврата налоговой заявления о признании должника банкротом.
Пресекательный срок остался тем же — 10 лет.
Резюме: сегодня суды применяют и годичный срок, и трехгодичный, в зависимости от того, когда субсдиарщиком было совершено вменяемое ему правонарушение. Если в период с 2013 по середину 2017 года, срок составляет год. Если до или после — три. Но на практике может быть все, что угодно (см. кейсы выше).
Срок исковой давности составлял 3 года, а считали его по тем самым общим правилам Гражданского кодекса. К последнему всех отсылала редакция закона о банкротстве тех времен. Защиты в виде пресекательного срока у субсидиарщиков не было.
Начало течения срока определяли исходя из судебной практики. А она взяла и сформировалась так, что точка отсчета начиналась «не ранее окончательного формирования конкурсной массы».
Пример: субсидиарка на 47 млн рублей
В 2017 году конкурсный управляющий ООО «Шарьямебельплит» вместе с кредитором подали заявление о привлечении к субсидиарной ответственности бывшего руководителя ООО на 47 с лишним миллионов рублей. Основание — в том числе за отчуждение в 2012-м имущества компании.
Директор заявил о пропуске заявителями срока, который составлял три года. Суды первой и апелляционной инстанций взяли в качестве точки отсчета 2013 год: тогда конкурсному управляющему отказали в привлечении директора к субсидиарке. Суд заявил, что конкурсный поспешил: надо дождаться, когда сформируется конкурсная масса.
А в 2017-м отказали уже кредитору по мотиву пропуска срока: мол, а что вы подаете, дело было в 2013-м, три года уже пролетело. Кредитор возмутился: сначала сами же сказали ждать, а теперь: «Вас здесь не стояло, вы все пропустили!» и достучался до Верховного Суда. Последний заключил, что начало срока пошло с 2016 года, когда имущество ООО-должника было продано с торгов: в тот момент конкурсная масса точно была сформирована. Срок не пропущен, «отказные» судебные акты отменили.
Получить этот судебный документ на почту:
Какой-то текст ошибки
Какой-то текст ошибки
30.06.2013 — 27.06.2017
Для привлечения к СО законодатель установил уже не общий, а специальный срок: один год с момента, когда привлекающий узнал/должен был узнать об основаниях для привлечения к субсидиарной ответственности. Но в целом заявление о привлечении можно было подать не позже трех лет со дня признания должника банкротом (то есть введения конкурсного производства).
Еще из хорошего для субсидиарщиков: появляется пресекательный срок — 10 лет с момента событий, за которые хотят привлечь.
Пример: субсидиарка на 14,7 млн рублей
В 2016 году в отношении ООО «Лоджистик Центр» вводят конкурсное производство. Директору вменяют субсидиарку из-за неподачи заявления о банкротстве в 2014-м и непередачу документов конкурсному управляющему в 2016-м. Конкурсный управляющий обращается в суд с заявлением о привлечении к субсидиарке в 2018 году.
Юристы «Игумнов групп» сразу видят здесь пропуск годичного срока и называют суду последнюю дату для подачи заявления о привлечении к субсидиарке: 27 апреля 2017 года.
Суд: да, срок пропущен.
Получить судебный документ по этому делу на почту:
Какой-то текст ошибки
Какой-то текст ошибки
28.06.2017 — сейчас
Вернули три года исковой давности. Начало течения: не ранее даты введения первой процедуры (когда-то это наблюдение, а когда-то — сразу конкурсное производство).
Законодатель уточнил, что заявление о привлечении можно подать не позже трех лет со дня завершения конкурсного производства, прекращения производства по делу о банкротстве или возврата налоговой заявления о признании должника банкротом.
Пресекательный срок остался тем же — 10 лет.
Резюме: сегодня суды применяют и годичный срок, и трехгодичный, в зависимости от того, когда субсдиарщиком было совершено вменяемое ему правонарушение. Если в период с 2013 по середину 2017 года, срок составляет год. Если до или после — три. Но на практике может быть все, что угодно (см. кейсы выше).
Точка отсчета
По общему определению, закрепленному в Гражданском кодексе, срок исковой давности начинает течь с даты (точки отсчета), когда заявитель узнал (или должен был узнать) об основаниях для применения субсидиарной ответственности. Ключевые слова здесь: «узнал» или «должен был узнать».
Вот с этого момента отмеряют либо год, либо три. Если заявление о субсидиарке будет подано хоть на день позже, суд вправе полностью отказать в удовлетворении иска.
Именно это и было сделано в банкротстве ОАО «Алапаевский металлургический завод»: конкурсный управляющий подал заявление о привлечении к субсидиарке нескольких КДЛ (сумма — более миллиарда рублей) электронно 13 сентября 2021 года. Датой начала течения срока суд первой инстанции посчитал момент открытия процедуры конкурсного производства — 12 сентября 2018 года; три года на подачу заявления истекли 12 сентября 2021 года. Ну и все, срок пропущен, о чем ответчики и заявили.
КУ в апелляции пытался доказать, что 12.09.2021 было выходным днем, и датой окончания срока надо считать 13 сентября. Доказать доказал, но ирония в том, что суд второй инстанции ему поверил и… отказал по другим основаниям.
Статья по теме: «Как отложить банкротство».
Соответственно, стратегия ответчика ясна, как божий день: сдвигать точку отсчета максимально в прошлое. Идеально, если бизнесмену получится обосновать суду, что срок начал течь с момента обрезания его пуповины. Ведь именно появление предпринимателя на свет стало причиной всех последующих проблем его бизнеса. И, соответственно, трехлетний период на подачу иска уже пропущен.
У заявителя (истца) задача прямо противоположная — делать наивное лицо и утверждать, что последние 3–5–15–200 лет, пока он вел данную процедуру банкротства, он был «ни сном, ни духом…» и вот «только вчера снизошло озарение…» и он «чудом узнал о том, что есть стопудовые основания для подачи иска по субсидиарке…». А потому исковая давность, конечно же, не пропущена.
И вот здесь начинается креатив, который мы так любим в «Игумнов Групп». Тот, кто более творчески и грамотнее подойдет к обоснованию точки отсчета, тот убедит суд в своей правоте и выиграет дело.
Как суды определяют начало срока?
Вначале ограничим рамки фантазий потенциальных субсидиарщиков, а то некоторые затейники всерьез начинают рассуждать про «обрезание пуповины»…
1. Самая ранняя точка отсчета для подачи иска.
Если мы говорим о привлечении к субсидиарной ответственности по закону о банкротстве (а в данной статье мы говорим именно о нем), то нужно понимать, что кредитор, ФНС или арбитражный управляющий, в принципе, не имеют права подавать заявление о субсидиарке по банкротным основаниям до тех пор, пока это банкротство не введено.
Не верите? Просудите своего контрагента и попробуйте сразу подать иск о привлечении его бенефициаров к субсидиарке за банкротство, которого еще не было.
Или просто поверьте на слово, что нет процедуры банкротства — нет права на подачу иска о субсидиарке — нет течения срока исковой давности.
Вывод: самая ранняя точка отсчета для начала течения срока исковой давности не может быть раньше даты введения первой банкротной процедуры. И это факт, с которым надо смириться.
Следовательно, надо забыть заведомо проигрышные утверждения о том, что действия по выводу активов/уклонению от уплаты налогов и т.д. произошли в поросшие мхом года, а значит срок исковой давности пропущен. Это как отсчитывать 9 месяцев беременности с телефонного приглашения на свидание.
Пока не введено банкротство, у ваших кредиторов даже права на подачу иска нет, а значит срок давности в принципе не может течь.
2. Самая поздняя точка отсчета для подачи иска.
Самая поздняя точка для подачи иска определяется пресекательным сроком исковой давности.
В чем тут суть? Как вы заметили, по закону срок исковой давности начинает течь с момента, когда заинтересованное лицо УЗНАЛО или ДОЛЖНО БЫЛО УЗНАТЬ о наличии оснований для привлечения к субсидиарке. А так как «знание» — понятие весьма размытое и неконкретное, то возникает риск, что срок исковой давности будет вечным.
Чтобы избежать такой ситуации, законодатель ввел пресекательный срок исковой давности, который в нашем случае начинает течь с момента совершения правонарушения (за которое, собственно, и привлекают к субсидиарке). Этот срок, на текущий момент, по делам о субсидиарке составляет 10 лет.
И это как раз тот случай, когда вывел активы из бизнеса/оптимизировал налоги в 2017, а в 2027 году понимаешь, что можешь немного расслабиться.
Почему немного? Потому что у заявителя нет никакого законодательного запрета подавать иск за пределами пресекательного срока. И если ответчик не заявит о его применении, то суд такое заявление вполне спокойно удовлетворит. Таким образом, пресекательный срок — это не повод бросать дела на самотек. Это лишь хорошая возможность выиграть свое дело при условии, что вы его не проспали.
Вывод: самый-самый ранний момент, с которого ответчик может начать отсчитывать срок исковой давности на подачу иска о субсидиарке (в рамках банкротства бизнеса), — это введение первой банкротной процедуры. А переживать ему стоит, пока не пройдет 10 лет с момента увольнения/совершения вменяемых правонарушений.
Вот в рамках этого окна кредиторы будут биться за то, чтобы сдвинуть точку отсчета максимально в прошлое, а потенциальный субсидиарщик — придвинуть ее максимально к началу процедуры. Дальше поговорим о том, какие для этого есть инструменты и что по этому поводу думают суды.
Судебная практика
Вот несколько подходов судов к толкованию момента начала течения срока исковой давности (точки отсчета) по субсидиарке:
- дата введения конкурсного производства;
- дата формирования конкурсной массы;
- дата назначения арбитражного управляющего;
- дата первой процедуры в деле о банкротстве.
Видите, точка отсчета — дата назначения арбитражника? И это мы смотрим только на самые распространенные. Есть и экзотические.
1. Дата введения конкурсного производства
Закон, действовавший в 2013–2017 годах, определял точку отсчета для исчисления срока давности не особо определенно, но зато ясно устанавливал его нижнюю границу — не ранее начала конкурсного производства.
Статья по теме: «4 верных способа „слить“ суд».
От подачи заявления о банкротстве до конкурсного производства в «обычном» банкротстве проходит минимум несколько месяцев. Если конкурс вводится сразу (при упрощенной процедуре), управляющему потребуется время на запросы сведений и документов, а затем он делает вывод о наличии оснований для привлечения контролирующего должника лица к субсидиарке или отсутствии таких оснований. Но растянуть этот период до бесконечности нельзя: управляющий должен успеть уложиться в установленные сроки.
Логика здесь следующая: обученный и квалифицированный управляющий в ходе первой процедуры получает ответы на все основные запросы, поэтому уже должен понять и то, сколько денег не хватает для удовлетворения хотелок всех кредиторов, и то, кто в этой нехватке виноват.
Итак, при этом подходе, если вопросы к субсидиарщикам возникают у конкурсного управляющего, срок начинает течь с момента начала конкурсного производства. Для кредиторов, как правило, тоже: по факту кредиторы, включившись в реестр требований в наблюдении, могут получить полноценную информацию не ранее начала конкурса, после проведения первого собрания и отчета арбитражника.
Как оказаться в реестре, рассказываем в статье: «Как включиться в реестр кредиторов при банкротстве?»
2. Дата окончания формирования конкурсной массы банкрота
Здесь жаждущим привлечь бенефициаров к субсидиарной ответственности придется ждать, пока не будет завершена реализация имущества предприятия и, таким образом, окончательно сформирована конкурсная масса.
Этот метод вовсю применялся к правонарушениям должников, возникшим до 2013 года. В то время начало течения срока толком урегулировано не было, а популярным этот метод сделал один из документов Высшего арбитражного суда.
Скачать этот документ:
Какой-то текст ошибки
Какой-то текст ошибки
Почему кредиторам приходилось ждать? Потому что в заявлении о привлечении к субсидиарке необходимо было указывать сумму, которую привлекаемый был должен. А откуда ее взять, если пока непонятно, сколько долгов удастся погасить за счет продажи имущества должника, а сколько — нет?! Ну и сидите до окончания торгов.
А вот и чудесное: с таким подходом в 2018 году можно было запросто привлечь к субсидиарке за события, которые происходили в 2010-м. И привлекали.
Пример. Сделки, по которым двух дам привлекли к СО, произошли в 2010–2011 годах. Конкурсный управляющий подал заявление в 2018-м. Дамы заявили о пропуске срока исковой давности — ну так шесть лет прошло, и даже больше, — о чем вы. Суды что первой инстанции, что апелляционной на их жалобы внимания не обратили и начало срока постановили считать с момента окончания реализации имущества и формирования конкурсной массы, применили редакцию закона, действующую на тот момент, а сверху для верности нахлобучили тот самый популярный документ от Высшего арбитражного суда.
Кассация, состоявшаяся в 2020-м, подтвердила, что срок не пропущен. Вуаля, дамы уже должны: одна — 18,6 млн, вторая — почти полмиллиона.
Скачать судебный документ, в котором рассказывается об этом случае:
Какой-то текст ошибки
Какой-то текст ошибки
Есть мнение, что этот подход дает суду не то что безразмерные временные рамки, но что-то вроде: это же надо дождаться, пока управляющий закончит реализацию имущества должника, а до нее еще надо дожить, банкротства (особенно крупных должников) продолжаются 5–7 лет, а где и 10.
Где метод применяется: общественностью было замечено, что в острой форме таким недомоганием страдали арбитражные суды Поволжского округа. Но и другие не отставали.
Например, мы свое самое крупное дело на 27 млрд проиграли в Москве. Наша апелляция тоже решила, что Центробанк (потом “АСВ”), принимая решение об отзыве лицензии у кредитной организации и введении конкурсного производства (вместо ее официальной ликвидации), ну никак не мог предположить, что имущества банка не хватит на погашение всех требований, и надо обязательно дождаться окончания торгов и всех иных мероприятий по формированию конкурсной массы.
Смешно, но есть и возражение насчет этого метода расчета со стороны самих судей. Судьи другого округа катком прошлись по позиции «начало срока — это момент формирования конкурсной массы», объявив изложенный в ней подход ошибкой. И заявили, что привлечение к субсидиарке задумывалось как исключительный метод, а не конвейерный. Так играть нельзя: КДЛ не могут нести риск финансовой ответственности в течение неопределенного срока, заявили в суде.
Но толку-то.
Скачать документ арбитражного суда с осуждением этого подхода:
Какой-то текст ошибки
Какой-то текст ошибки
3. Дата назначения арбитражного управляющего
При этом подходе принимают во внимание дату утверждения арбитражного управляющего и время его обращения с требованием о субсидиарной ответственности в суд. Метод применяют, если заявитель по делу — уже конкурсный (не временный, а конкурсный!) управляющий.
Кратко: если заявление о привлечении к субсидиарке конкурсным подано позже, чем через год (или три, в зависимости от того, когда произошло вменяемое правонарушение), то срок пропущен, ведь уже с момента утверждения управляющий должен был знать о наличии оснований для привлечения КДЛ к субсидиарной ответственности.
О том, как как заставить арбитражного управляющего добросовестно выполнять свою работу, читайте в статье «Как мы долги из Америки возвращали».
Откуда? А что он или те арбитражные управляющие, которые вели банкротный процесс раньше, делали в предыдущих процедурах — наблюдении, например? Груши околачивали?
Пример: субсидиарка на 700 млн рублей
21 октября 2016 года ООО «СпецТрансРегионСтрой» признали банкротом, в тот же день утвердили конкурсного управляющего. Спустя год — 2 ноября 2017 года — управляющий подал заявление о привлечении двух участников общества к субсидиарной ответственности на 700 с лишним миллионов рублей. Один из совладельцев ООО заявил о пропуске срока.
Первая инстанция привлекла только одного участника, а апелляционная вообще определение первой инстанции отменила полностью. Апелляционный суд заявил, что начало срока на подачу заявления о привлечении к субсидиарке «определяется по первому арбитражному управляющему или кредитору». Арбитражник вообще с момента утверждения должен был все знать об основаниях для привлечения, «исходя из наличия результатов наблюдения и внешнего управления». Срок давности по рассматриваемой редакции закона о банкротстве здесь составлял один год и истек 22 октября 2017 года. Подай управляющий заявление всего-то парой недель раньше, может, и выгорело бы. Но нет.
Кассация оставила постановление апелляционной инстанции в силе.
Скачать себе документ с этим примером:
Какой-то текст ошибки
Какой-то текст ошибки
4. Первая процедура и финансовый анализ
Текущая редакция закона о банкротстве расщедрилась до такой степени, что разрешила кредитору подавать заявление о привлечении к субсидиарке «в ходе любой процедуры, применяемой в деле о банкротстве». То есть как только тот узнал о совокупности обстоятельств (кто, когда, что делал или не делал для причинения вреда) — подавай.
Предполагается, что узнать о том, что кредитор имел право на подачу заявления, можно сразу же после того, как в ходе первой банкротной процедуры временный управляющий сделает финансовый анализ, он же — «Анализ финансового состояния должника».
Во-первых, в этом документе наверняка будет указана дата неплатежеспособности должника. Во-вторых, там будет и описание сделок компании за последние три года, по которым можно увидеть, не являлись ли они подозрительными — совершенными фирме в убыток, например. Кредиторы к финансовому анализу также доступ имеют, так что, пожалуйста, проходите, ищите в документе зацепки для субсидиарки и подавайте.
А что сейчас?
Закономерный вопрос: если всего этого так много и оно такое разное, то какой подход считать верным?
А тот, который вас больше устроит. В работе мы так и делаем — руководствуемся тем методом отсчета срока, который выгоден нашему доверителю, опираясь как на нормы закона, так и на судебную практику. Последняя, как вы уже успели убедиться, противоречива (если не феерична).
Пример: освобождение от субсидиарки на 40 млн рублей
В 2017 году ООО «Компания Ривгош» было признано банкротом. В 2019-м от конкурсного управляющего поступило заявление о привлечении к субсидиарной ответственности нескольких лиц, в том числе и бывшего гендиректора компании М. Его обвиняли в том, что в 2015–2016 годах он вывел активы — продал принадлежавшие компании три автомобиля фактически по цене металлолома. Ну, например, один Range Rover — за 5900 рублей, а второй — Range Rover Evoque — немножко подороже, за 350 тысяч рублей.
Первая инстанция заявление с ходу удовлетворила, но у апелляционной, благодаря «Игумнов групп», появились сомнения, и судьи начали разбираться, какие редакции закона о банкротстве действовали в момент совершения сделок, то есть в 2015–2016 годах.
Вышло, что те редакции, в которых срок исковой давности составлял один год. Зарылись глубже и выяснили, что конкурсный управляющий узнал о сделках в феврале 2018 года. Определили крайнюю дату подачи заявления с учетом годичного срока — это был февраль 2019 года. А заявление о привлечении к субсидиарке было подано в суд в апреле 2019 года, то есть с опозданием на два месяца. Напомните, как там говорится в ГК РФ, пропуск срока — самостоятельное основание для отказа в иске?
Короче, определение в части привлечения к СО нашего клиента отменили. Почитать об этом и об автомобилях по таким вкусным ценам можно в разборе кейса.
Скачать судебный акт по этому делу:
Какой-то текст ошибки
Какой-то текст ошибки
Вывод
Перекинуть срок начала исковой давности на другую дату для ухода от субсидиарки сложно, но можно. Для правильного подбора аргументов, судебной практики и донесения нужной позиции до суда вы можете обратиться в «Игумнов групп».
Пример: субсидиарка на 2,5 млрд рублей
В деле АО «Техно Экспресс» двум гендиректорам вменяли субсидиарку на 2,5 млрд рублей. Заявление было подано в 2021 году, события, за которые конкурсный хотел привлечь директоров, происходили в 2014–2015 годах, АО признали банкротом в 2018-м. Управляющий настаивал на применении трехлетнего срока, а мы донесли до суда, что срок для подачи должен составлять один год и управляющим он пропущен. Итог: наш клиент освобожден от миллиардной субсидиарки.
Получить этот судебный документ на почту:
Какой-то текст ошибки
Какой-то текст ошибки
Дельные советы
Переходим к практическим советам.
- Затягивайте подачу заявления на привлечение к субсидиарной ответственности, например, предложением погасить долги через мировое соглашение. Здесь ваше оружие — время.
- Всегда заявляйте о пропуске срока, если исковое в отношении вас уже подано. Не заявить нельзя: сам судья не схватится за голову и в ужасе не закричит: «Как вы смеете, господа, подавать заявление на этого человека, вы же святое пропустили — срок!» Не удается разобраться с редакциями закона и основаниями пропуска, свяжитесь с нами, вместе эти основания найдем.
- Если к субсидиарной ответственности привлекают группу из нескольких КДЛ, то заявить о пропуске сроков исковой давности должен каждый привлекаемый. Если заявят не все, то освободят только заявивших, а остальным достанется весь объем субсидиарки.
- Еще важное: для банкиров все немного сложнее, у них особый статус. Годичного срока здесь нет вообще: три года и, как правило, без вариантов. Однако ничего не мешает применить в случае с банками другие способы освобождения от субсидиарной ответственности. Мы уже пробовали и знаем. Обращайтесь — расскажем. Не все так безнадежно, как кажется.
Пример: Русский славянский банк — освобождение от убытков на 1,7 млрд рублей
Ноябрь 2018 года. Банкротится Русский славянский банк. КУ в лице Агентства по страхованию вкладов (АСВ) подает заявление сначала о групповом привлечении КДЛ к субсидиарной ответственности на 3,2 млрд, а потом переобувается в воздухе, убирает из требований нескольких человек и просит взыскать уже не субсидиарку, а убытки и на гораздо меньшую сумму — 1,7 млрд. Сделки, которые причинили такой жуткий ущерб, относятся к периоду с 2013 по 2015 год.
Конечно, мы заявляем об истечении срока исковой давности, но суды первой и апелляционной инстанций встают в позу и сообщают, что вот именно здесь течение срока начинается с момента выявления подозрительных сделок конкурсным управляющим. А выявил он их не раньше января 2016 года — даты введения конкурса, и это значит, что трехлетний срок с даты признания должника банкротом не истек. Но мы все равно освободили нашего клиента от взыскания убытков — по другим основаниям. Подробности здесь.
Информация в статье актуальна на дату публикации.
Чтобы быть в курсе последних трендов по субсидиарке, банкротству и защите личных активов — приезжайте в гости.
В этой статье поговорим о том, как мы боролись с воровством контента из нашего блога, к каким результатам это привело и зачем нам вообще это было нужно. Начнем, пожалуй, с конца.
Некоторая часть выявленных воришек.
Подобным образом выглядит ответ на письмо от прокси-сервера Cloudflare.
Информация о хостинг-провайдере сайта https://igumnov.group/
Информация о владельце сайта скрыта благодаря прокси. Такое бывает довольно часто.
Федеральная налоговая служба — флагман государственной цифровизации. Стоящие задачи по пополнению бюджета 2023 года ведомство будет выполнять четко и методично. К чему готовиться в этом году бизнесу и простым гражданам, какие подвохи ждать и как перестраховаться? В этой статье разберем налоговые прогнозы по ключевым направлениям.